Source of wealth и source of funds - что это, чем отличаются, какие документы запросит банк при открытии счёта или покупке недвижимости и как собрать досье до того, как вопросы зададут вам.
Открытие счёта за рубежом, покупка недвижимости, вход в фонд, получение вида на жительство через инвестиции - во всех этих ситуациях у владельца капитала попросят объяснить, откуда деньги. Вопрос кажется простым, пока не выясняется, что объяснять нужно не последний перевод, а двадцать лет предпринимательской истории, причём документально.
Банки различают два понятия. Source of funds - происхождение конкретной суммы, которая поступает на счёт или идёт на сделку: продажа актива, дивиденды, заём. Source of wealth - происхождение всего состояния человека: как оно было создано, за счёт чего росло, какими документами это подтверждается. Первое подтверждается одной-двумя бумагами. Второе - это история.
Для состоятельных клиентов, публичных лиц и владельцев сложных структур регуляторы требуют от банков именно второго уровня проверки, и требуют не верить клиенту на слово, а подтверждать его рассказ независимыми источниками: реестрами, отчётностью, судебными базами, открытыми данными.
Типичный набор выглядит так. Резюме деловой биографии: где, когда и чем человек занимался. Подтверждение ключевых событий, за счёт которых сформировался капитал: учредительные документы, договоры купли-продажи долей, решения о выплате дивидендов, налоговые декларации, оценки активов. Структура текущего владения: кто бенефициар каждой компании, траста или фонда. Объяснение крупных движений средств за последние годы. И, всё чаще, независимое подтверждение репутации: отсутствие в санкционных списках, судебных спорах, негативных публикациях.
В ОАЭ банки особенно внимательны к клиентам из юрисдикций с повышенным риском и к сложным структурам. В Швейцарии проверка исторически глубже и медленнее. На Кипре после реформ последних лет требования ужесточились и к документам, и к их переводу. Общее у всех: банк принимает решение по документам, а не по рассказу.
Причина редко в самом капитале. Причина в том, что документы двадцатилетней давности не сохранились, компании ликвидированы, партнёры недоступны, а часть истории существует только в памяти владельца. Комплаенс-офицер видит разрывы в цепочке и запрашивает уточнения. Каждый запрос - это недели. Несколько запросов подряд - и заявка тихо закрывается без объяснения причин.
Вторая причина - расхождения. Человек рассказывает одно, а реестр показывает другое: не потому, что кто-то лжёт, а потому что память и документы расходятся в датах, долях и суммах. Для банка расхождение - это сигнал, а не мелочь.
Досье - это документ, который клиент приносит в банк первым, до вопросов. Он содержит хронологию формирования капитала с привязкой к документам; восстановленные подтверждения по ликвидированным компаниям и старым сделкам, полученные из архивов и реестров; актуальную схему владения с бенефициарами; проверку самого клиента по санкционным, судебным и медийным базам с выводом; переводы и, где нужно, апостили.
Задача досье - выдержать проверку, а не просто её пройти. Разница в том, что хорошо собранное досье снимает вопросы до их появления, а собранное на скорую руку порождает новые.
Раньше, чем кажется. Восстановление документов по компании, ликвидированной пятнадцать лет назад, занимает недели; запрос в архив другой страны - месяцы. Если счёт нужен к сделке, а сделка через два месяца, начинать надо было вчера. Разумная практика для владельца зарубежных активов - собрать досье один раз и обновлять его раз в год, независимо от текущих планов.
Не стоит подгонять историю под ожидания банка: комплаенс видел тысячи историй и различает подготовленную и придуманную. Не стоит скрывать неудобные эпизоды - закрытый спор или ликвидированную компанию с долгами лучше объяснить самому, чем дать банку найти их первым. И не стоит доверять сбор досье тем, кто не работает в рамках закона: документ, полученный из закрытых источников, не поможет в банке и создаст риск для самого клиента.
Forensic Privé готовит досье о происхождении капитала для банков, фондов и регуляторов в ОАЭ, Европе и Азии. Работаем с архивами и реестрами России и СНГ, где большинство иностранных консультантов не работают.
Одного абзаца в защищённом канале достаточно. NDA подписываем до первого вопроса. Отвечаем в течение одного рабочего дня.